Comment lire un etat de rapprochement bancaire?

Comment lire un état de rapprochement bancaire?

L’état de rapprochement bancaire est établi une fois par mois par l’entreprise en suivant la démarche suivante :

1. Dresser un tableau en deux colonnes où :
2. Inscrire dans le tableau les soldes du compte banque chez l’entreprise ainsi que du relevé bancaire avant retraitement.

Comment regulariser un rapprochement bancaire?

Voici les principales étapes pour dresser ce tableau:

1. #1 : Etablir les soldes de départ. On y retrouve le solde du relevé bancaire et le solde comptable du compte 512.
2. #2 : Pointer les opérations par double croisement.
3. #3 : Etablir l’état de rapprochement pour la totalité des mouvements.

Pourquoi faire du lettrage?

Le lettrage comptable consiste à attribuer une lettre à un ou plusieurs montants au débit pour les faire correspondre à un ou plusieurs montants au crédit. Il permet d’être en mesure de n’afficher que des mouvements non-lettrés et de justifier le solde d’un compte de tiers en comptabilité.

Comment faire le lettrage des comptes?

Les techniques de lettrage peuvent se faire de façon manuelle ou automatique. Le type de lettrage manuel est réalisé par le comptable, qui va attribuer à chaque écriture de facture, le même code unique (la même lettre) que celui attribué au(x) écriture(s) de règlement(s) de la facture.

Pourquoi il faut établir un état de rapprochement bancaire?

C’est la raison pour laquelle il faut établir un état de rapprochement bancaire qui analyse et justifie l’origine de la différence. Dans la comptabilité de l’entreprise (compte 512), certaines opérations sont déjà enregistrées mais ne figurent pas sur le relevé bancaire à la date du rapprochement.

Comment utiliser l’option de rapprochement bancaire?

Vous pouvez utiliser l’option de rapprochement bancaire pour apparier les opérations bancaires que vous avez saisies avec celles figurant sur le relevé de votre banque. Rapprocher ces valeurs signifie que les soldes et les opérations bancaires sont corrects.

Comment calculer le rapprochement bancaire?

Pour calculer le rapprochement bancaire, rassemblez au préalable vos relevés de compte bancaire. Observez la coïncidence finale et mettez en relief les soldes rapprochés. Cette étape consiste à vérifier ligne après ligne, si le relevé bancaire est fidèle aux enregistrements comptables.

Comment annuler un rapprochement bancaire?

Cliquez sur Appliquer. Note: Si un rapprochement bancaire a déjà été commencé et enregistré pour être poursuivi plus tard, ce rapprochement s’affiche. Si vous souhaitez annuler ce rapprochement, cliquez sur le menu Intérêts et frais, puis sur Annuler le rapprochement de toutes les écritures.