Table des matières
Comment lire un rapprochement bancaire?
Les étapes du rapprochement bancaire
- établir les soldes de départ du compte bancaire et du compte banque 512.
- pointer les opérations une par une en vérifiant que tout ce qui est passé sur le compte en banque est bien inscrit sur le compte comptable 512.
- rapprocher les soldes calculés et vérifier leur concordance ;
Quel est l’objectif de l’état de rapprochement?
L’état de rapprochement bancaire permet de rapprocher, à une même date, le solde du relevé bancaire avec le solde du compte banque en comptabilité.
Pourquoi faire des rapprochement bancaire?
Un rapprochement bancaire permet de comparer chaque enregistrement comptable d’un compte en banque. Cette opération prend les relevés bancaires en compte et point les mouvements effectués sur la ligne du compte banque (numéro 512) de la comptabilité.
Comment calculer le rapprochement bancaire?
Pour calculer le rapprochement bancaire, rassemblez au préalable vos relevés de compte bancaire. Observez la coïncidence finale et mettez en relief les soldes rapprochés. Cette étape consiste à vérifier ligne après ligne, si le relevé bancaire est fidèle aux enregistrements comptables.
Pourquoi il faut établir un état de rapprochement bancaire?
C’est la raison pour laquelle il faut établir un état de rapprochement bancaire qui analyse et justifie l’origine de la différence. Dans la comptabilité de l’entreprise (compte 512), certaines opérations sont déjà enregistrées mais ne figurent pas sur le relevé bancaire à la date du rapprochement.
Quel est le premier relevé de rapprochement?
Si l’écart vient du côté comptable ou bancaire. Quel est le premier relevé de rapprochement sur lequel un écart est présent. Si l’écart provient du solde bancaire, il convient alors de vérifier que les différents soldes bancaires indiqués dans le paramétrage de relevés ne comportent pas d’erreur.
Comment vérifier les relevés bancaires en comptabilité?
Cette différence disparaît avec l’import des relevés bancaires en comptabilité. Enfin, pour vérifier que toutes les écritures sont bien remontées dans le rapprochement, il suffit d’afficher tous les comptes 512. Le logiciel comptable permet ensuite un classement par journal à l’intérieur de chaque compte banque 512.